基本養(yǎng)老金也稱(chēng)退休費(fèi)，是一種最主要的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。2021年4月，人社部、財(cái)政部印發(fā)《關(guān)于2021年調(diào)整退休人員基本養(yǎng)老金的通知》。總體調(diào)整水平為2020年退休人員月人均基本養(yǎng)老金的4.5%， 以下是為大家整理的關(guān)于退休金通過(guò)社保卡金融賬戶(hù)發(fā)放3篇 , 供大家參考選擇。

退休金通過(guò)社保卡金融賬戶(hù)發(fā)放3篇

第一篇: 退休金通過(guò)社保卡金融賬戶(hù)發(fā)放

　社保退休金計(jì)算方法

　　1、繳費(fèi)年限：

　　參保人符合下列條件之一的，可申請(qǐng)按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金：

　　(1)1998年7月1日后參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡，累計(jì)繳費(fèi) 年限(含視同繳費(fèi)年限，下同)滿(mǎn)15年的;

　　(2) 1998年6月30日 前參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)， 2013年6月30日 前達(dá)到國(guó)家規(guī)定 的退休年齡，累計(jì)繳費(fèi)年限滿(mǎn)10年的;

　　(3)1998年6月30日前參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，2013年7月1日后達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休 年齡，累計(jì)繳費(fèi)年限滿(mǎn)15年的;

　　(4)1998年6月30日前應(yīng)參加未參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，1998年7月1日以后辦理參保 補(bǔ)繳手續(xù)，達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡，累計(jì)繳費(fèi)年限滿(mǎn)15年的。

　　2、按月領(lǐng)取：

　　A、基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(全省上年度在崗職工月平均工資×a+本人指數(shù)化月平均繳 費(fèi)工資)÷2×繳費(fèi)年限(含視同繳費(fèi)年限)×1%。

　　B、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額÷個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)

　　C、以上兩項(xiàng)A+B之和為每月領(lǐng)取額。

　　3、基本養(yǎng)老金每年7月根據(jù)全省統(tǒng)一公布的方案實(shí)施年度調(diào)整。

第二篇: 退休金通過(guò)社保卡金融賬戶(hù)發(fā)放

個(gè)人退休金賬戶(hù)（Individual Retirement Account，IRA）

個(gè)人退休帳戶(hù)，即IRA（Individual Retirement Account），是一種個(gè)人自愿投資性退休帳戶(hù)。所謂"自愿"是指是否購(gòu)買(mǎi)IRA完全是居民個(gè)人的決策；所謂“退休帳戶(hù)”，是指這部分資金主要用于投資人退休后的養(yǎng)老用途，即正常情況下，這筆資金只有在投資人退休之后能夠使用；所謂“投資性”，是指居民購(gòu)買(mǎi)IRA實(shí)質(zhì)上是一種長(zhǎng)期的基金投資。即IRA投資沒(méi)有保底性收益，這點(diǎn)與養(yǎng)老保險(xiǎn)有本質(zhì)區(qū)別。相對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)而言，IRA風(fēng)險(xiǎn)較大，但獲利機(jī)會(huì)也更多。

　　個(gè)人退休帳戶(hù)屬于享有緩稅（Tax Deferred，也譯延稅）優(yōu)惠的個(gè)人長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄養(yǎng)老帳戶(hù)，允許個(gè)人在該帳戶(hù)內(nèi)存入限定額度的資金以獲取利息或投資收益，并可以延緩繳納資本利得稅（Capital Gain Tax），直到退休（美國(guó)目前法定退休年齡65歲半）后提取資金時(shí)才繳納相應(yīng)的所得稅。美國(guó)的IRA屬于美國(guó)社會(huì)保障體系的第三支柱，自1974年開(kāi)設(shè)以來(lái)經(jīng)過(guò)三十年余年的長(zhǎng)足發(fā)展，不斷完善，已獲得了巨大進(jìn)步，個(gè)人退休帳戶(hù)已深入美國(guó)家庭，深入民眾，成為美國(guó)私人退休金市場(chǎng)上與401K計(jì)劃并駕齊驅(qū)的退休產(chǎn)品。截止2000年年底，美國(guó)退休金市場(chǎng)的資產(chǎn)總額共11.5萬(wàn)億美元，其中IRA為2.65萬(wàn)億美元，大約占24%。IRA的主要投資方式包括共同基金1.22萬(wàn)億美元，占IRA的資產(chǎn)總額的46%，銀行儲(chǔ)蓄占10%、人壽保險(xiǎn)占8%、直接持有的證券占36%。2005年，個(gè)人退休帳戶(hù)占有美國(guó)私人退休金市場(chǎng)上最大份額。

　　個(gè)人退休帳戶(hù)在國(guó)外已經(jīng)過(guò)幾十年的發(fā)展，是退休保障體系的重要組成部分，其經(jīng)營(yíng)管理模式既與證券公司的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)相似，又具有開(kāi)立銀行帳戶(hù)和保險(xiǎn)品種的一些特點(diǎn)，是金融業(yè)發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物。將IRA與中國(guó)特色相結(jié)合，開(kāi)發(fā)出適合中國(guó)國(guó)情的個(gè)人退休帳戶(hù)產(chǎn)品，對(duì)我國(guó)發(fā)展和完善社會(huì)養(yǎng)老保障體系具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

個(gè)人退休賬戶(hù)的產(chǎn)生階段

1974年5月1日國(guó)際勞動(dòng)節(jié)，美國(guó)總統(tǒng)福特簽署《雇員退休收入保障法》(Employee Retirement Income Security Act (ERISA))，該立法確立了個(gè)人退休帳戶(hù)作為重要儲(chǔ)蓄工具之一的地位，確立第一個(gè)IRA即傳統(tǒng)IRA，明確提出傳統(tǒng)IRA的兩個(gè)作用：一是為沒(méi)有被退休計(jì)劃覆蓋的個(gè)人提供稅收優(yōu)惠儲(chǔ)蓄計(jì)劃；二是當(dāng)雇員工作變動(dòng)或退休，允許雇員將雇主發(fā)起的退休計(jì)劃資產(chǎn)轉(zhuǎn)入IRA。該法案規(guī)定年齡低于70歲半的雇員都有資格參加繳費(fèi)，每年可向IRA繳納1500美元或收入的15%兩者中的較低額，而且這部分費(fèi)用無(wú)須繳納所得稅，直到雇員以后從IRA中提款時(shí)再為繳費(fèi)和投資收益繳稅。其實(shí)，最初規(guī)定的繳費(fèi)限額后來(lái)隨著法案的不斷完善而不斷調(diào)整提升。

　　為使雇員退休存款易保存，早期的IRA法律就規(guī)定，允許參加雇主發(fā)起的退休計(jì)劃的雇員在退休或換工作時(shí)將退休計(jì)劃資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到傳統(tǒng)IRA中，即雇員仍然可以持有雇主發(fā)起的退休計(jì)劃資產(chǎn)。

　　正是由于上述這些特點(diǎn)，IRA迅速受到人們熱烈的歡迎，1975年繳費(fèi)總額達(dá)14億美元。此后年度繳費(fèi)額一直穩(wěn)定增長(zhǎng)，到1981年已經(jīng)高達(dá)48億美元。

　　《1976年稅制改革法》提出了配偶IRA，允許符合條件的個(gè)人為其沒(méi)有工作的配偶繳納可減稅的IRA繳費(fèi)，繳費(fèi)額限制在1750美元(每個(gè)配偶是875美元)或收入的15%。這兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)采用最低原則(哪個(gè)數(shù)目低用哪個(gè))，取其較低值。

　　《1978年稅收法》第219節(jié)提出成立簡(jiǎn)易式雇員退休(Simplified Employee Pension SEP)IRA。之所以稱(chēng)為簡(jiǎn)易式，是考慮到雇主發(fā)起的退休計(jì)劃管理有諸多復(fù)雜因素，阻礙了小企業(yè)為其雇員提供退休計(jì)劃，而SEP IRA規(guī)則相對(duì)簡(jiǎn)便，易于實(shí)施，雇主向SEP繳費(fèi)也就是向IRA繳費(fèi)。1979年起開(kāi)始實(shí)施， SEP IRA可用于多種類(lèi)型的企業(yè)，主要是適用于小企業(yè)。

個(gè)人退休賬戶(hù)的發(fā)展階段

1、“覆蓋全體雇員的”IRAs（“Universal” IRAs）

　　進(jìn)入20世紀(jì)70年代后，資本主義國(guó)家經(jīng)濟(jì)普遍陷入“滯脹”狀態(tài)，美國(guó)也是如此。失業(yè)率上升，私人資本投資的比率不斷下降，通貨膨脹加劇，這使納稅人的納稅等級(jí)上升，人們實(shí)際生活水平下降。稅收收入雖然不斷增長(zhǎng)，但由于政府管理的事務(wù)過(guò)多，財(cái)政赤字規(guī)模也不斷擴(kuò)大。考慮到經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，美國(guó)里根政府決定通過(guò)減少稅收來(lái)刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，提出經(jīng)國(guó)會(huì)批準(zhǔn)的新稅制《1981年經(jīng)濟(jì)復(fù)興稅法》（Economic Recovery Tax Act ERTA），這部法提出致力于低水平的個(gè)人退休儲(chǔ)蓄，鼓勵(lì)美國(guó)公民通過(guò)IRA儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金。

　　1982年，經(jīng)濟(jì)復(fù)興稅法提出IRA每年繳費(fèi)限額為2000美元或收入的百分之百，標(biāo)準(zhǔn)采用最低原則。此外，提出實(shí)行“覆蓋全體雇員的”IRA，即允許所有有收入來(lái)源且年齡低于70歲半的雇員，無(wú)論是否參加了退休計(jì)劃，都可以向IRA繳納可減稅的繳費(fèi)額。

　　這期間IRA規(guī)則盡最大限度簡(jiǎn)化，以讓更多人參與其中，于是傳統(tǒng)IRA繳費(fèi)額急速上升。調(diào)查表明從1982年到1986年平均每年繳費(fèi)額達(dá)到344億美元，這一階段繳費(fèi)活動(dòng)十分頻繁：有61％的IRA擁有者隔年度繳費(fèi)，而超過(guò)81％的IRA擁有者則每年繳費(fèi)。此外，繳費(fèi)人數(shù)中低收入者人數(shù)上升。

　　2、規(guī)定部分雇員繳費(fèi)可減稅（Elimination of Universal Deductibility）

　　美國(guó)國(guó)會(huì)在《1986年稅制改革法》（TRA1986）規(guī)定，只允許部分雇員向IRA繳納可減稅的繳費(fèi)，即只有達(dá)到一定條件，才有資格繳納可減稅的繳費(fèi)。這樣做部分是因?yàn)榭紤]到“覆蓋全體雇員的”IRA帶來(lái)不確定的影響。另外，國(guó)會(huì)認(rèn)為雇主支持的退休計(jì)劃不斷增多，這勢(shì)必會(huì)減少對(duì)“覆蓋全體雇員的”IRA的需求。

　　《1986年稅制改革法》規(guī)定，已參加雇主退休計(jì)劃的高薪收入雇員，他們參加IRA要有所限制。婚姻雙方如果有一方參加了退休計(jì)劃，則視為兩方都參加了退休計(jì)劃。只有當(dāng)家庭收入少于一定限制時(shí)，參加了退休計(jì)劃的家庭才有資格向IRA繳納可減稅的繳費(fèi)額。

　　此外，《1986年稅制改革法》還首次增加了非減稅繳費(fèi)，規(guī)定年齡沒(méi)有超過(guò)70歲半，無(wú)論是否參加了退休計(jì)劃，都可繳納非減稅性繳費(fèi)，這部分繳費(fèi)提取時(shí)無(wú)需再繳稅。

　　隨著參加IRA條件的資格不斷嚴(yán)格，減稅繳費(fèi)額限制增多，IRA可減稅繳費(fèi)額迅速減少，符合參加條件的家庭數(shù)目也在減少。1987年是新條款實(shí)施的第一年，可減稅的繳費(fèi)額從1986年的378億美元減少到141億美元，同時(shí)許多仍然符合繳費(fèi)條件的納稅人也停止了繳費(fèi)。

　　3、國(guó)會(huì)提出的修改IRA提案

　　美國(guó)第101次國(guó)會(huì)會(huì)議（1989－1990）提出幾項(xiàng)修改IRA福利的議案：包括超級(jí)IRA（Super IRA），附加IRA（IRA－Plus），以及家庭儲(chǔ)蓄帳戶(hù)（Family Savings Account FSA）。

　　Bentsen議員提出了超級(jí)IRA（Super IRA）。1989年的議會(huì)財(cái)政委員會(huì)通過(guò)此項(xiàng)提案，允許IRA的一半繳費(fèi)可減稅，取消因某些“特殊目的”提款（首次購(gòu)房，教育，醫(yī)療費(fèi)用）而導(dǎo)致的罰金。

　　Packwood議員和Roth議員提出附加IRA（IRA－Plus），其他議員提出與傳統(tǒng)IRA不同形式的稅收優(yōu)惠，不允許繳費(fèi)減稅，一般認(rèn)為是稅后的IRA。附加IRA（IRA－Plus），繳費(fèi)限制也是每年2000美元，IRA中的金額可以轉(zhuǎn)帳，對(duì)收入所得不征稅（僅僅對(duì)最初的繳費(fèi)部分征稅），持有五年即可因某些特殊目的提款。

　　1990年提出的家庭儲(chǔ)蓄帳戶(hù)（FSA）管理提案提出繳費(fèi)限額增至2500美元，持有七年則提款時(shí)不須繳稅；持有三年則不須繳罰金(只繳納所得稅)；收入低于6萬(wàn)（單身），10萬(wàn)（一家之主）和12萬(wàn)美元（夫妻聯(lián)合收入），則提款購(gòu)房也不須繳納罰金。

　　1992年，總統(tǒng)提出一種新的IRA類(lèi)型，命名為FIRA（可變的個(gè)人退休帳戶(hù)Flexible Individual Retirement Account），它允許建立稅后個(gè)人退休帳戶(hù)，繳費(fèi)金額可達(dá)2500美元（聯(lián)合繳費(fèi)為5000美元），如果帳戶(hù)持有7年則無(wú)須繳納罰金。

　　1995年的財(cái)政預(yù)算調(diào)整提案，允許個(gè)人非減稅性繳費(fèi)增至2000美元，1998年后2000美元數(shù)目要與通貨膨脹指數(shù)相聯(lián)，如果帳戶(hù)持有五年且滿(mǎn)足以下提款要求：59歲半后提款，失去財(cái)產(chǎn)，殘疾或第一次購(gòu)房繳費(fèi)，則提取投資收入時(shí)無(wú)須繳稅。

　　1997年，布什總統(tǒng)提出增加IRA調(diào)整后總收入，已婚雙方增至10萬(wàn)美元（從8萬(wàn)美元開(kāi)始），個(gè)人增至7萬(wàn)美元（5萬(wàn)美元開(kāi)始），該提案擴(kuò)大了參加個(gè)人退休帳戶(hù)的覆蓋面，納稅人如果持有五年則有權(quán)力選擇特殊的，非減稅性IRA而無(wú)須繳納罰金。由于大學(xué)教育，第一次購(gòu)房或失業(yè)超過(guò)12個(gè)星期等特殊原因，這期間提款免交10％的罰金。

　　4、雇主發(fā)起的IRA

　　1996年《小企業(yè)就業(yè)保護(hù)法》(Small Business Job Protection of1996)提出，國(guó)會(huì)設(shè)立雇員儲(chǔ)蓄激勵(lì)對(duì)等繳費(fèi)退休計(jì)劃（Savings Incentive Match Plan for Employee SIMPLE）或SIMPLE　IRA，是專(zhuān)門(mén)針對(duì)不足100個(gè)雇員的小企業(yè)而設(shè)立的。2003年末，老年人以及建立了SEP IRA的雇員持有大約1500億美元資產(chǎn)，而SIMPLE IRA積累了大約250億資產(chǎn)。

　　盡管SIMPLE IRA這個(gè)計(jì)劃相對(duì)比較新，但是其發(fā)展速度和參加人數(shù)都有了較大的增長(zhǎng)。1998至2003年SIMPLE IRA計(jì)劃數(shù)目每年平均增長(zhǎng)25％，參加人數(shù)每年增加27％。2003年末期，在375，300個(gè)SIMPLE IRA計(jì)劃中大約有170萬(wàn)參加者。

　　5、設(shè)立羅斯IRA

　　1997年《納稅人稅收減免法》引入了羅斯IRA(ROTH IRA)，該名得于其提出者William V. Roth議員。投資者從1998年1月2日開(kāi)始起可向Roth IRA投資，于1998年7月22日由總統(tǒng)簽入法律中，2001年該計(jì)劃得以再次修訂。羅斯IRA繳費(fèi)不同于傳統(tǒng)IRA，它不能從當(dāng)期收入扣除，但是可以在投資收入提取時(shí)免稅。

　　另外，羅斯IRA沒(méi)有規(guī)定70歲半后最小提款額和繳費(fèi)限制。羅斯IRA的出現(xiàn)很快受到人們的歡迎，1998年首次開(kāi)設(shè)該帳戶(hù)，繳費(fèi)額就達(dá)86億美元，同年傳統(tǒng)IRA所有者轉(zhuǎn)入至羅斯IRA的資產(chǎn)就達(dá)393億美元。

個(gè)人退休賬戶(hù)的調(diào)整變化階段

2001年，傳統(tǒng)IRA和羅斯IRA最大繳費(fèi)都是2000美元。2001年布什總統(tǒng)簽署《經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與稅收減免調(diào)整法》（The Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act EGTRRA）提出增加傳統(tǒng)IRA繳費(fèi)。2002年起開(kāi)始實(shí)施，這是20年來(lái)首次提出增加年度繳費(fèi)額。

　　自1974年傳統(tǒng)IRA規(guī)定繳費(fèi)限額以來(lái)，繳費(fèi)限額就一直沒(méi)有發(fā)生變化。直到1982年開(kāi)始實(shí)施新的繳費(fèi)限額，然后是EGTRRA提出調(diào)整繳費(fèi)額，EGTRRA規(guī)定2002年到2004年，傳統(tǒng)IRA繳費(fèi)限額為3000美元，2005年到2007年為4000美元，2008年為5000美元。此后每年與通貨膨脹相掛鉤，增加500美元。EGTRRA的條款期限只到2010年，只有國(guó)會(huì)提出才可以延期。

　　另外，為了鼓勵(lì)老年雇員儲(chǔ)蓄更多養(yǎng)老金，EGTRRA允許年齡超過(guò)50歲的個(gè)人有追加繳費(fèi)。2002年可追加500美元，2006年1000美元，這些變化對(duì)個(gè)人向傳統(tǒng)IRA繳納可減稅繳費(fèi)起到了極大的促進(jìn)作用，所以2002年繳費(fèi)額達(dá)到95億美元，這是自1990年以來(lái)最大的一筆繳費(fèi)金額。

中國(guó)個(gè)人退休帳戶(hù)設(shè)計(jì)

1、基金管理公司管理IRA

　　在我國(guó)，由基金管理公司來(lái)管理IRA有以下幾點(diǎn)好處：

　　1）基金管理公司的運(yùn)作比較規(guī)范。自從老基金改制以來(lái)，新基金的運(yùn)作都按照《證券投資基金管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行。

　　2）基金公司的業(yè)績(jī)比較平穩(wěn)。在證券市場(chǎng)上，基金是公認(rèn)的業(yè)績(jī)比較平穩(wěn)的投資方式。并且，基金直接誕生于證券市場(chǎng)，比剛剛?cè)胧械谋ｋU(xiǎn)公司具有經(jīng)驗(yàn)優(yōu)勢(shì)。

　　3）基金公司的信譽(yù)比較好。基金每周都要公布凈值，透明度很高。而保險(xiǎn)理賠手續(xù)復(fù)雜，拒付風(fēng)險(xiǎn)大。

　　2、IRA投資收益限制性免稅的優(yōu)惠

　　在IRA帳戶(hù)本金不抵扣個(gè)人所得稅，而所得收益在IRA持有一定年限以上的免稅。這種優(yōu)惠形式可以激勵(lì)I(lǐng)RA持有人的積極性，使資本的增值速度加快，操作上也簡(jiǎn)便易行。

　　3、IRA帳戶(hù)持有人的投資決策權(quán)問(wèn)題

　　從我國(guó)目前的發(fā)展階段來(lái)看，比較合適的形式是：IRA帳戶(hù)持有人無(wú)權(quán)決定帳戶(hù)投資方向，但是可以進(jìn)行帳戶(hù)轉(zhuǎn)移，更換IRA管理公司。這種形式要求在IRA市場(chǎng)上同時(shí)存在多家IRA管理公司，彼此之間是競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)系。

　　4、IRA帳戶(hù)的設(shè)立方式

　　國(guó)內(nèi)目前可投資的品種比較少，因此在設(shè)立IRA帳戶(hù)的初期，可以考慮兩種設(shè)計(jì)形式。

　　1）為每個(gè)投資人建立一個(gè)帳戶(hù)，帳戶(hù)中的資金歸個(gè)人所有。IRA管理公司從IRA帳戶(hù)中提取資金進(jìn)行基金投資，收益存入個(gè)人的IRA帳戶(hù)中。這種方式的好處在于比較規(guī)范，IRA帳戶(hù)中的資產(chǎn)價(jià)值就是投資者當(dāng)前養(yǎng)老金資產(chǎn)價(jià)值，并且也為以后將IRA帳戶(hù)的投資決策權(quán)轉(zhuǎn)移給投資者個(gè)人打下基礎(chǔ)。其缺點(diǎn)就是政策上是否允許個(gè)人在IRA管理公司開(kāi)設(shè)類(lèi)似于股票帳戶(hù)一樣的戶(hù)頭。

　　2）將IRA投資全部計(jì)入一個(gè)基金帳戶(hù)，每個(gè)投資人持有基金份額。投資人后續(xù)投入資產(chǎn)與更換IRA管理公司時(shí)基本按照開(kāi)放式基金的管理方法。這種方式同開(kāi)放式基金類(lèi)似，管理層和投資人接受起來(lái)比較容易。缺點(diǎn)是工作量比較大，在投資人后續(xù)投資過(guò)程中對(duì)其所持份額的計(jì)算要花費(fèi)很多成本。

　　5、IRA帳戶(hù)內(nèi)年金投資限額

　　由于IRA屬于個(gè)人養(yǎng)老保障范圍，國(guó)家采取一定的稅收優(yōu)惠政策，因此，在每年申購(gòu)限額上應(yīng)在設(shè)立初期針對(duì)不同年齡段的投資人規(guī)定不同的申購(gòu)上限。

　　6、例外條款和處罰條款

　　一般情況下，IRA持有人只有在退休之后才能提取帳戶(hù)內(nèi)資金。結(jié)合國(guó)外的成熟經(jīng)驗(yàn)，在IRA持有人遇到以下情況時(shí)，可以提前使用部分或全部帳戶(hù)內(nèi)的資金：

?有大額需要償還的醫(yī)藥費(fèi)；

?需要支付高等教育費(fèi)；

?第一次購(gòu)買(mǎi)住房并符合相關(guān)條件；在受益期前殘疾；

?持有人在受益期前意外過(guò)世，其繼承人可以提前提取其帳戶(hù)內(nèi)資金作為生活費(fèi)用。

　　懲罰條款的目的在于鼓勵(lì)I(lǐng)RA帳戶(hù)持有人的長(zhǎng)期投資。除例外條款所述情況外，IRA帳戶(hù)持有人如果在退休前要求使用帳戶(hù)中的資金，按比例支付一定的罰款。

第三篇: 退休金通過(guò)社保卡金融賬戶(hù)發(fā)放

無(wú)憂(yōu)保—社保卡的金融賬戶(hù)，你激活了沒(méi)

　　你僅把社保卡當(dāng)作醫(yī)保卡嗎？近日人力資源和社會(huì)保障部發(fā)布“互聯(lián)網(wǎng)+人社”2020行動(dòng)計(jì)劃，明確社保卡將加載支付功能，支持各類(lèi)繳費(fèi)和待遇享受應(yīng)用。社保卡搭載的功能越來(lái)越多，可對(duì)于這張?jiān)絹?lái)越重要的卡片卻仍有不少市民不熟悉。

　　記者近日從廣州市的社保部門(mén)了解到，除了醫(yī)保賬戶(hù)外社保卡還有一個(gè)金融賬戶(hù)，醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)返還、養(yǎng)老金等社保待遇原則上均通過(guò)這個(gè)賬戶(hù)領(lǐng)取，但這個(gè)金融賬戶(hù)必須到銀行柜臺(tái)激活才能提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)。

　　問(wèn)1 金融賬戶(hù)未激活就無(wú)法取現(xiàn)？

　　市民彭女士的同事病故了，近日她陪同事妻子楊女士辦理社保卡的銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。到銀行進(jìn)行資金清算的時(shí)候被告知，同事社保卡中醫(yī)保個(gè)人賬戶(hù)的錢(qián)能夠取出，但金融賬戶(hù)中十多萬(wàn)元的異地就醫(yī)零星報(bào)銷(xiāo)款不能取出，原因是金融賬戶(hù)沒(méi)有激活。最終金融賬戶(hù)的錢(qián)只能按遺產(chǎn)方式處理，從云南趕到廣州的楊女士只能選擇把三位法定繼承人叫到銀行現(xiàn)場(chǎng)辦理，或者通過(guò)公證委托一位繼承人辦理取現(xiàn)。不論選擇哪種方式，楊女士還是得回云南一趟。

　　“不是因?yàn)檫@次辦事，我也不知道原來(lái)社保卡里還有一個(gè)金融賬戶(hù)。”彭女士感慨，平常只是把社保卡當(dāng)成了醫(yī)保卡使用，以為看病才會(huì)用到，沒(méi)想到里面還有金融賬戶(hù)，而且需要激活才能提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬。

　　答 使用“金融社保卡”更便捷安全

　　對(duì)于前述楊女士的遭遇，醫(yī)保的零星醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷(xiāo)能否選擇發(fā)到自己提供的銀行賬戶(hù)呢？市醫(yī)保局有關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，按規(guī)定參保人報(bào)銷(xiāo)的零星醫(yī)療費(fèi)原則上應(yīng)撥付至參保人社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)憑證賬戶(hù)，即社保卡的金融賬戶(hù)。

　　在兩種特殊情況下可更改撥付賬戶(hù)。其中一種情況是：參保人已終止參保且社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)憑證賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)的，可由參保人（或其監(jiān)護(hù)人或法定繼承人）提供現(xiàn)場(chǎng)簽名確認(rèn)的書(shū)面申請(qǐng)，將醫(yī)療費(fèi)撥付到參保人本人的其他銀行賬戶(hù)。另一種情況是：參保單位為參保人墊付醫(yī)療費(fèi)的，可將醫(yī)療費(fèi)撥付至單位賬戶(hù)。

　　其后，記者又了解到，目前在廣州市，養(yǎng)老金、失業(yè)保險(xiǎn)金和醫(yī)療費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)返還等，都是通過(guò)社保卡金融賬戶(hù)發(fā)放。

　　問(wèn)2 能否自主選擇金融賬戶(hù)銀行？

　　市民賴(lài)先生則把自己的社保卡“閑置”了兩年。他告訴記者，單位已經(jīng)在兩年前發(fā)了社保卡，不過(guò)由于他很少上醫(yī)院，一直沒(méi)使用，直到最近到醫(yī)院看病才發(fā)現(xiàn)自己原來(lái)的醫(yī)保卡已經(jīng)停用。

　　對(duì)于如何使用社保卡的問(wèn)題賴(lài)先生也是“蒙查查”：社保卡的醫(yī)保功能是否要激活呢？醫(yī)保賬戶(hù)密碼是原來(lái)的醫(yī)保卡密碼嗎？

　　市民陳女士表示，前段時(shí)間看到用社保卡可以“1元健身”的消息，但后來(lái)發(fā)現(xiàn)原來(lái)要激活社保卡金融賬戶(hù)并且賬戶(hù)有錢(qián)才能享受優(yōu)惠。可自己在社保卡金融賬戶(hù)對(duì)應(yīng)的銀行并沒(méi)有其他賬戶(hù)，要轉(zhuǎn)賬到金融賬戶(hù)，就要跨行轉(zhuǎn)賬被收手續(xù)費(fèi)，“能不能自己選擇金融賬戶(hù)銀行呢？”

　　答 非參保企業(yè)職工可自選銀行

　　據(jù)介紹，在申領(lǐng)社保卡時(shí)，非參保企業(yè)職工的申領(lǐng)人是可以自主選擇金融服務(wù)銀行的，可選擇的銀行范圍包括：工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、光大銀行、廣發(fā)銀行、廣州銀行、招商銀行、廣州農(nóng)商銀行。但如申領(lǐng)人為參保企業(yè)職工，申領(lǐng)社保卡時(shí)只能選擇原醫(yī)保服務(wù)銀行為金融服務(wù)銀行。

　　對(duì)于社保卡醫(yī)保賬戶(hù)是否要激活、密碼如何設(shè)置等問(wèn)題，記者從廣州市醫(yī)保局了解到，通過(guò)市醫(yī)保局牽頭服務(wù)銀行發(fā)放的社保卡有兩個(gè)賬戶(hù)，一是金融賬戶(hù)，二是醫(yī)保個(gè)人賬戶(hù)。

　　醫(yī)保個(gè)人賬戶(hù)用于市醫(yī)保局向參保人撥付個(gè)人賬戶(hù)資金。參保人不需前往服務(wù)銀行激活醫(yī)保個(gè)人賬戶(hù)。社保卡的醫(yī)保功能啟用后醫(yī)保個(gè)人賬戶(hù)的密碼與原醫(yī)保卡一致。

　　更多小知識(shí)

　　1.如何激活社保卡金融賬戶(hù)？

　　領(lǐng)取社保卡后，市民本人憑社保卡和有效身份證件原件，到卡面所示金融服務(wù)銀行在廣州市內(nèi)任一服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)辦理社保卡金融賬戶(hù)激活手續(xù)。

　　2.廣州市社會(huì)保障（市民）卡是否需要設(shè)置密碼？

　　社保卡的自助服務(wù)密碼可以設(shè)置，也可以不設(shè)置，不影響卡的使用。加載金融功能的社保卡持卡人，憑社保卡和有效身份證件原件，到卡面所示銀行任一服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)辦理金融賬戶(hù)激活手續(xù)，同時(shí)設(shè)置交易密碼和查詢(xún)密碼。

　　3.社保卡里面有錢(qián)嗎？如何查詢(xún)？

　　一般社保卡內(nèi)設(shè)立醫(yī)保個(gè)人賬戶(hù)及銀行金融賬戶(hù)，醫(yī)保個(gè)人賬戶(hù)余額的查詢(xún)可到當(dāng)?shù)厣绫＝?jīng)辦窗口、人社部門(mén)或銀行的自助服務(wù)終端查詢(xún)；金融賬戶(hù)查詢(xún)與普通銀行卡賬戶(hù)查詢(xún)渠道一致。

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