下面是小編為大家精心整理的校車財務(wù)管理制度 校車檔案管理制度文章,供大家閱讀參考。

財務(wù)管理制度

為了更好的運營校車提高資金的使用率，全體財務(wù)人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度。

一、財務(wù)科職責范圍

1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。

2、建立健全校車各種財務(wù)管理制度，嚴格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。

3、采取切實有效的措施保證校車的資金和財產(chǎn)安全。

4、編制和執(zhí)行財務(wù)預算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應。

5、進行成本、費用預測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用。

6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進行各種經(jīng)濟活動分析。

7、及時核算和上繳各種稅金。

8、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。

9、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。

10、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導布置的其他任務(wù)。

二、借款和各種費用開支標準及審批制度

借款審批及標準：

1、日常費用借款：校車辦因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)科領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)（支票或現(xiàn)金）、部門、借款事由，所借金額，由本科室主管簽字，經(jīng)科室主管經(jīng)理核實后報總經(jīng)理簽批，或送由公司董事長簽字；借款單交會計留存，待借款人歸還借款后，財務(wù)開具收據(jù)作為清賬依據(jù)。

2、備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報董事長批準后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。

3、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。

4、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。

5、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由董事長批準后方可借支。

三、日常費用報銷：

1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。

2、經(jīng)辦人報銷票據(jù)應提供稅務(wù)發(fā)票，且內(nèi)容必

須據(jù)實填寫完整。具體包括：單位名稱、開票日期、物品名稱、單位、數(shù)量、單價、金額、開票人、開票單位財務(wù)專用章或發(fā)票專用章。對在集貿(mào)市場購買農(nóng)副產(chǎn)品或向個人采購物品，無法取得正規(guī)發(fā)票的，應填寫購物收款收據(jù)，列明購物單位、日期、購物用途、物品名稱、單位、數(shù)量、單價、金額大小寫、購物地址等。

3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，由科室負責人簽字，經(jīng)主管科室經(jīng)理核實后送公司總經(jīng)理審批，或交由公司董事長簽字。

4、補充說明

票據(jù)報銷時，2000元以下（含2000元）由公司總經(jīng)理簽字后報銷；2000元以上必須有公司總經(jīng)理及董事長兩人同時簽字后，方可支出。

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